งบดุลเป็นภาพรวมของธุรกิจ ณ วันใดวันหนึ่ง ทุกธุรกิจต้องการงบดุลที่ทำขึ้นตามกำหนดเวลาปกติ แม้ว่าจะดูเหมือนเป็นภาษาต่างประเทศสำหรับคนที่ไม่คุ้นเคยกับการบัญชี แต่จริงๆ แล้วงบดุลนั้นค่อนข้างง่ายที่จะทำ ใช้คำแนะนำต่อไปนี้เพื่อสร้างงบดุลส่วนบุคคลสำหรับงบประมาณครัวเรือนของคุณและงบดุลสำหรับธุรกิจของคุณ
ขั้นตอน
วิธีที่ 1 จาก 3: ยอดคงเหลือส่วนบุคคล
ขั้นตอนที่ 1 จัดระเบียบข้อมูลทางการเงินของคุณ
คุณจะต้องมีทั้งบันทึกสินทรัพย์และหนี้สิน ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีใบแจ้งยอดธนาคารที่เป็นปัจจุบันและบันทึกหนี้คงค้างทั้งหมด
ขั้นตอนที่ 2 ลงรายการทรัพย์สินทั้งหมดของคุณ
ในคอลัมน์แรก แสดงรายการเนื้อหาและค่าของสินทรัพย์ รายการนี้มีทั้งสินทรัพย์ทางการเงินและสินทรัพย์ที่มีตัวตน ผลรวมของสินทรัพย์เหล่านี้เป็นสินทรัพย์ทั้งหมดของคุณ คุณควรต้องการให้สินทรัพย์เติบโต สินทรัพย์หลัก ได้แก่:
- เงินฝากออมทรัพย์ในธนาคาร
- การลงทุน (หุ้น ที่ดิน อาคาร กองทุนรวม)
- ราคาขายต่อของบ้านคุณ
- ราคาขายต่อของรถของคุณ
- ราคาขายต่อของทรัพย์สินส่วนตัวของคุณ เช่น เครื่องประดับและเฟอร์นิเจอร์
ขั้นตอนที่ 3 บันทึกภาระผูกพันทั้งหมดของคุณ
ในคอลัมน์ที่สอง ให้ระบุภาระผูกพันและค่านิยมทั้งหมดของคุณ คอลัมน์นี้มีหนี้ทั้งหมดของคุณ เมื่อคุณชำระหนี้ ภาระผูกพันของคุณจะลดลง ภาระผูกพันเหล่านี้รวมถึง:
- สินเชื่อเพื่อการศึกษา
- สินเชื่อรถยนต์
- หนี้บัตรเครดิต
- ยอดจำนอง
ขั้นตอนที่ 4 ลบหนี้สินทั้งหมดออกจากสินทรัพย์ทั้งหมดของคุณ
ผลที่ได้คือความเสมอภาค ทุนของคุณจะเพิ่มขึ้นเมื่อสินทรัพย์ของคุณเพิ่มขึ้นและหนี้สินของคุณลดลง ใช้งบดุลในการจัดทำงบประมาณและบรรลุส่วนได้เสียที่สูงขึ้น
อัปเดตงบดุลของคุณเพื่อติดตามความคืบหน้าสู่เป้าหมายทางการเงินของคุณ พยายามคำนวณใหม่อย่างน้อยปีละสองครั้ง
วิธีที่ 2 จาก 3: ดุลธุรกิจ
ขั้นตอนที่ 1 ทำความเข้าใจพื้นฐานของงบดุล
งบดุลต้องอยู่ในดุลเสมอ สมการดุลพื้นฐานคือ สินทรัพย์ = หนี้สิน + ส่วนของผู้ถือหุ้น กล่าวอีกนัยหนึ่ง ส่วนของผู้ถือหุ้น = สินทรัพย์ – หนี้สิน ส่วนของผู้ถือหุ้นเป็นตัววัดมูลค่าของมูลค่าสุทธิของบริษัท
-
สินทรัพย์ เป็นทรัพยากรของบริษัทคุณ สินทรัพย์ประกอบด้วย เงินสด ลูกหนี้ สินค้าคงคลัง ที่ดิน อาคาร อุปกรณ์ และอื่นๆ งบดุลลับแบ่งสินทรัพย์ออกเป็นประเภทต่อไปนี้:
- สินทรัพย์ไม่คงที่ สินทรัพย์เหล่านี้ประกอบด้วยเงินสด (เงินในบัญชีธนาคาร) ลูกหนี้ (เงินที่ยืมมาจากคุณ) อุปกรณ์สำนักงาน และสิ่งอื่นใดที่คาดว่าจะได้รับหรือนำไปใช้ในหนึ่งปี
- สินทรัพย์ถาวร. สินทรัพย์ถาวรเป็นสินค้าที่จับต้องได้ของธุรกิจ ซึ่งรวมถึงที่ดิน อาคาร เครื่องจักร เฟอร์นิเจอร์ และวัตถุใดๆ ที่คาดว่าจะมีอายุการใช้งานนานกว่าหนึ่งปี
-
ภาระผูกพัน เป็นหนี้ของบริษัทคุณ หนี้สินรวมถึงเงินเดือนคงค้างการชำระเงินกู้และเจ้าหนี้ ความรับผิดแบ่งออกเป็นสองประเภท:
- หนี้ปัจจุบัน. ความรับผิดเหล่านี้รวมถึงทุกอย่างที่ต้องจ่ายภายในปีหน้า เช่น ลูกหนี้ ภาษี หรือเงินเดือน
- ภาระผูกพันระยะยาว ภาระผูกพันเหล่านี้รวมถึงการกู้ยืม การจำนอง และสัญญาเช่า
- ทุน คือจำนวนเงินที่เจ้าของหรือผู้ถือหุ้นในบริษัทลงทุน ส่วนของผู้ถือหุ้นยังรวมถึงกำไรสะสมหรือกำไรสุทธิที่ถืออยู่ในบริษัทด้วย
ขั้นตอนที่ 2 จัดรูปแบบงบดุลของคุณ
ในคอลัมน์ด้านซ้าย คุณจะแสดงรายการเนื้อหา ในคอลัมน์ที่สอง คุณจะแสดงรายการหนี้สินแล้วเขียนส่วนของผู้ถือหุ้นไว้ด้านล่าง
ขั้นตอนที่ 3 กรอกงบดุลของคุณ
กรอกข้อมูลในฟิลด์ที่มีสินทรัพย์ หนี้สิน และส่วนทุนและมูลค่าที่เกี่ยวข้อง จำไว้ว่าทุกอย่างต้องสมดุลเมื่อคุณกรอกงบดุล นั่นคือสินทรัพย์ต้องเท่ากับหนี้สินบวกทุน หากงบดุลไม่สมดุล เป็นไปได้ว่าข้อมูลบางอย่างถูกป้อนหรือรายงานไม่ถูกต้อง
วิธีที่ 3 จาก 3: งบดุลโดยใช้ Excel
ขั้นตอนที่ 1 ดาวน์โหลดเทมเพลต
มีเทมเพลตงบดุลประเภทต่างๆ สำหรับ Excel ดาวน์โหลดอันที่เหมาะกับความต้องการของคุณมากที่สุด Microsoft มีเทมเพลตฟรีมากมาย ที่นี่.
ขั้นตอนที่ 2 เปิดเทมเพลตด้วย Excel
ไฟล์เทมเพลตจะเปิดขึ้นโดยตรงผ่านโปรแกรม คลิกที่ปุ่ม Office จากนั้นคลิก บันทึกเป็น เพื่อสร้างสำเนาของเทมเพลตที่คุณสามารถเริ่มกรอกได้ วิธีนี้จะทำให้เทมเพลตสะอาดอยู่เสมอ คุณจึงสร้างยอดดุลใหม่ได้ในภายหลัง
ขั้นตอนที่ 3 กรอกงบดุลของคุณ
เทมเพลตงบดุลได้รับการตั้งโปรแกรมให้คำนวณสินทรัพย์ หนี้สิน และส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมด และทำการคำนวณงบดุลโดยอัตโนมัติ